Familielån – værd at vide

Der er faktisk ikke nogen lov, der siger, at det skal være fra en bank eller et realkreditinstitut, du låner penge, hvis du skulle få behov for det. Det står dig helt frit for at spørge i din familie eller dit øvrige netværk, om du kan låne et beløb. Kan det lade sig gøre, kan det ofte være en stor fordel, da vilkårene som regel vil være mere favorable end dem, du vil kunne få i nogen bank.

Låner du penge hos venner eller familie, kaldes låntypen for familielån, og det er netop dette begreb, vi tager under behandling i dette indlæg. Der er nemlig nogle ting, der er værd at vide, ligesom det giver god mening at have gjort dig nogle overvejelser, uanset om du er den lånende eller udlånende part.

Hvad er et familielån?

I modsætning til for eksempel et banklån, hvor du låner penge af en virksomhed, er et familielån en aftale om penge mellem to parter, der har en relation, ofte forældre og barn. Når det giver mening at låne penge af sin familie, er det, fordi du som låntager som regel kan optage lånet under langt bedre forhold, end du kan andre steder. Eksempelvis vil der ikke være en rente at forholde dig til, eller også er renten meget lavere, end hvad du ville kunne få på det øvrige marked.

Selvom vilkårene er bedre ved et familielån end ved et almindeligt banklån, vil det altid være en god idé at få skrevet ned, hvilke vilkår der gør sig gældende, så det kan betragtes som et reelt lån og ikke blot en gave forklædt som et lån. Det kan I gøre ved at få juridisk hjælp til at udforme et gældsbrev, som begge parter skriver under på.

Kan I ikke dokumentere, at lånet er et lån, kan låneren risikere at skulle betale en gaveafgift eller endda indkomstskat. Får I derfor lavet et gældsbrev, vil I kunne dokumentere over for skattemyndighederne, at der er aftalt et lånebeløb og tilbagebetalingsvilkår – for eksempel ingen rente og fleksible afdrag. Det vigtigste er, at lånet kan dokumenteres som værende et lån.

Det skal du overveje i forbindelse med et familielån

Som det er med alle typer af lån, er det også sådan med familielån, at det er vigtigt, at du gør dig nogle overvejelser, inden pengene skifter hænder. Hav disse tre punkter med i dine overvejelser:

• Dokumentation: Som vi nævnte herover, er det vigtigt at få udarbejdet et skriftligt gældsbrev. Det sikrer, at lånet kan dokumenteres som et reelt gældsforhold mellem en låntager og en låneudbyder. Dokumentationen sikrer også, at eventuelle misforståelser vil kunne slås op og komme ud af verden.
• Tilbagebetalingsvilkår: Når der er tale om et familielån, er det ikke sikkert, der er tale om en fast plan for tilbagebetaling. Gældsbrevet bør dog være udformet som et såkaldt anfordringslån, hvilket betyder, at vedkommende, der låner penge ud, kan kræve det skyldte beløb tilbage med kort tidsfrist. Det er med til at sikre validiteten af lånet.
• Skattemæssige konsekvenser: Kan det ikke dokumenteres, at lånet kan kræves tilbagebetalt med kort tidsfrist, og at der er tale om et reelt gældsforhold, opfylder lånet ikke kravene for at være et lån. I et sådant tilfælde kan myndighederne pålægge lånet en gaveafgift, hvis beløbet overstiger et vist beløb. I 2025 må man skattefrit forære et nært familiemedlem, for eksempel et barn, 76.900 kr. Er kravene i øvrigt ikke opfyldt, kan det også medføre, at låneren skal betale indkomstskat af beløbet.

Foruden de rent formelle krav til familielån er det også værd at overveje, om gældsforholdet kan påvirke relationen mellem jer. Penge kan for de fleste mennesker være et følsomt emne, så derfor vil vi altid opfordre til, at I overvejer de personlige konsekvenser ved at låne penge af hinanden. Her vil et formelt gældsbrev også være en god idé, da det vil kunne komme potentielle konflikter i forkøbet.

Hvem er et familielån relevant for?

Der kan være forskellige situationer, hvor det er relevant og fordelagtigt at tage et familielån:

• Forældre og børn: Det mest almindelige familielån er lån mellem forældre og børn. Har forældre råd til det, kan det være en måde at hjælpe deres børn på med for eksempel at købe en bolig. Ved at låne penge af sine forældre undgår man de omkostninger og vilkår, som en bank eller et realkreditinstitut har.
• Bedsteforældre og børnebørn: Bedsteforældre kan give deres børnebørn et økonomisk lån, hvis de for eksempel vil hjælpe med køb af bolig eller bil, eller hvis barnebarnet vil tage en uddannelse i USA eller England, som ikke betales af den danske stat.
• Andre nære familiemedlemmer: Et familielån kan også foregå uden for den helt nære familie, hvis for eksempel en tante, en ven eller bror kan og vil låne penge til eksempelvis opstart af en virksomhed eller indskud i en ny bolig.

Uanset hvem i familien du låner penge fra, kan familielånet være en måde at overføre penge mellem familiemedlemmer eller nære relationer, uden man kommer på kant med skattelovgivningen og risikerer at skulle betale gaveafgift.

Fordele og ulemper ved familielån

Vi har allerede været inde på nogle af de følgende punkter, men lad os for en god ordens skyld alligevel stille fordele og ulemper ved familielån op over for hinanden.

Fordele:

• Økonomisk håndsrækning: Ved at låne penge ud til et familiemedlem fratager du dem den økonomiske belastning, der er forbundet ved at låne penge hos en virksomhed som en bank. Selvom der i jeres gældsaftale måtte være skrevet en form for rente ind, vil denne nærmest altid være lavere, end den kan fås i en bank, ligesom gebyr for rådgivning og oprettelse også meget sjældent er en ting ved familielån.
• Fleksibilitet: Låneaftalen kan sættes sammen, så den imødekommer begge parters behov, både når det kommer til selve lånets beløb, men også vilkårene for tilbagebetaling.
• Skattefordele: Hvis lånet kan dokumenteres og er struktureret korrekt, kan låneren undgå at betale gaveafgift eller at blive belastet indkomstskattemæssigt.

Ulemper:

• Manglende dokumentation: Er der ikke styr på dokumentationen, kan der opstå misforståelser om lånets vilkår, ligesom man som låntager kan komme i bekneb hos skattemyndighederne.
• Potentielle konflikter: Penge mellem nære relationer kan skabe splid i forholdet eller familien – særligt hvis der opstår uenighed om lånets natur eller om vilkårene for tilbagebetalingen.
• Risiko for långiver: Overholder låntageren ikke tilbagebetalingsvilkårene, kan det medføre et økonomisk tab for den udlånende part. Er der dog dokumentation for lånet, kan der overvejes at tages juridiske skridt.

Det er altid vigtigt at tilbagebetale sit lån, men misligholder man sit familielån, risikerer man, at det ikke kun har økonomiske konsekvenser, men at der også sker et personligt knæk mellem de involverede parter. Udlåneren kan i sidste ende inddrive sin gæld gennem fogedretten, hvor den lånende part retsligt kan blive tvunget til at betale pengene tilbage. Derudover kan man blive registreret som dårlig betaler og få svært ved at optage lån eller få kassekredit senere i livet.

FAQ – ofte stillede spørgsmål

Hvad er et familielån?

Et familielån er et lån, der foregår mellem to familiemedlemmer, for eksempel et barn og forældre. Typisk vil lånet være meget fordelagtigt sammenlignet med et lån i en bank eller et realkreditinstitut, fordi der ofte ikke er nogen renter, og fordi tilbagebetalingsvilkårene er fleksible.

Hvordan laver jeg et familielån?

Der er ikke noget formelt krav om, at lånet skal være skriftligt, men som regel vil et familielån forgå igennem et gældsbrev, hvori det er udspecificeret, hvor stort lånet er, hvordan det skal tilbagebetales, og eventuelt om der er andre gældende betingelser.

Skal jeg betale skat af et familielån?

Nej, hvis lånet er struktureret og dokumenteret som et anfordringslån med et reelt gældsforhold, skal der ikke betales skat. Er det ikke dokumenteret og overstiger 76.900 kr. i 2025, kan skattemyndighederne pålægge beløbet en gaveafgift.

Skal jeg betale renter af et familielån?

Om du skal betale renter af dit familielån afhænger af, hvordan lånet er struktureret og aftalt. Ofte vil lånet være helt rentefrit, så du blot skal betale de lånte penge tilbage og i øvrigt overholde vilkårene for tilbagebetaling.

Hvad sker der, hvis långiver dør?

Hvis långiver går bort, vil lånet som regel indgå som en del af dødsboet. Det betyder, at låntageren stadig skal betale lånet tilbage, medmindre andet er aftalt i gældsaftalen. Som alle andre vilkår for lånet kan dødsfald være et godt punkt at have med i den skriftlige aftale, så der er taget højde for både låntager og -givers rettigheder.

Skal jeg dokumentere afdrag på et familielån?

Som en del af den samlede dokumentation er det også en god idé at kunne dokumentere for afdragene. Det er en måde at gøre lånet validt, så du undgår at skulle betale gaveafgift af det lånte beløb. Dokumentation kan foregå ved eksempelvis bankoverførsler eller kvitteringer.

Er der forskel mellem et familielån og en gave?

Ja, det er der. Et familielån er en låntype, og derfor skal det kunne dokumenteres, at der er lavet en aftale om tilbagebetaling. Dette kaldes tilbagebetalingspligt. Er lånet ikke dokumenteret korrekt, kan skattemyndighederne betragte lånet som en gave og opkræve gaveafgift, hvis beløbet overstiger 76.900 kr.